1、全球軟件外包與服務行業的現狀與發展趨勢

　　（1）全球 IT外包服務市場容量巨大且逐年穩步增長

　　軟件外包與服務業是軟件和信息技術服務業的重要組成部分， 近年來新一代信息技術在政府、金融、通信、交通、貿易、物流、能源等領域的廣泛運用，為產業發展注入了新的動力。在信息技術領域新技術、新應用和新模式以及外包服務供應鏈全球化不斷深入的推動下，全球軟件與信息服務外包產業持續增長。 信息技術在現代社會扮演的重要角色， 決定了信息技術在全球范圍內穩定而持續的需求。根據市場研究機構 Gartner 在 2015 年 10 月發布的數據顯示，扣除美元匯率波動影響， 2015年預計全球 IT外包服務支出為 10,060億美元， 比 2014年增長 3.27%。預計 2016 年、2017 年全球 IT 服務支出分別為 10,460 億美元、10,890 億美元，同比上年增長4.0%和4.1%，全球IT服務支出呈現穩步上升的趨勢，全球信息技術投資市場容量巨大。

　　（2）全球專業化分工深化，為軟件外包與服務行業加速發展提供新空間 軟件外包與服務作為全球 IT 服務市場分工的主要形式，其發展已成為當今全球新一輪產業革命和產業轉移中不可逆轉的趨勢。 隨著以服務業轉移為主要特征的新一輪全球產業結構調整，全球軟件外包服務市場的規模在不斷擴大。在全球發包市場中，軟件發包量與發包商所在國家的軟件基礎、經濟條件息息相關。從全球范圍看，美國、日本、歐洲等發達國家和地區一直占據著軟件產業的主導地位，這些地區日益高漲的人力資源費用使當地企業的軟件外包需求大幅增加，成為軟件外包的主要需求市場。

　　因發展中國家在稅收、人力成本等方面較發達國家具有優勢，因而發展中國家為主要接包商，目前已形成了以印度、中國、馬來西亞等國為主要接包方的市場格局。2008 年以來，金融危機、歐洲債務危機使得發達國家經濟增長乏力，而新興經濟體國家對經濟衰退表現出較強的抵御能力， 這為發展中國家承接軟件與信息服務外包提供了難得的機遇， 也促進了發展中國家軟件與信息服務外包產業的布局。這些國家的 IT生態環境不斷優化，IT競爭力指數不斷提高。據統計，2015年來自中國、 印度等發展中國家的外包企業在全球軟件外包100強占36席。

　　根據 AT Kearney 發布的“全球離岸服務目的地指數排名” ，2014 年，印度、中國和馬來西亞在財稅吸引力、技術人才和商業環境方面綜合實力穩居前三位。

　　（3）全球軟件外包與服務行業產業鏈不斷升級

　　信息技術和網絡技術的發展使得軟件外包與服務行業所需的技術水平逐漸提高，全球軟件外包與服務的內容也在不斷拓展。一方面，云計算、電子商務、移動互聯網、物聯網、大數據與商務分析等新興領域的軟件服務外包細分市場將不斷涌現。另一方面，跨國企業將更加關注軟件外包服務商的豐富行業經驗、穩定服務、能否為企業帶來價值等能力。因此，隨著全球軟件外包服務內容縱深拓展，全球軟件外包與服務行業產業鏈不斷升級。

　　2、我國軟件外包與服務行業的現狀與發展趨勢

　　（1）我國離岸外包市場高速、高質增長

　　根據 2015 年 3 月計世傳媒研究院發布的中國離岸軟件外包市場報告，隨著中國服務外包產業環境的不斷完善以及本土服務商水平的日漸提升， 服務外包市場持續為中國的產業轉型注入動力。 2014 年， 我國承接離岸信息技術外包 （ITO） 、知識流程外包（KPO）和業務流程外包（BPO）執行金額分別為293.5 億美元、186.7 億美元和 79 億美元，同比分別增長 18.3%、30.9%和 24.5%。根據工信部公布的軟件業經濟運行情況，我國軟件離岸外包業務實現快速增長。軟件外包服務出口從 2007 年的 10 億美元增長到 2014 年的 121 億美元，年均復合增長率達到 31.92%。

　　從業企業及人員方面， 2014年我國從業企業達到38,695家， 同比增長16.1%，一大批規模迅速擴張、實力持續增強的外包企業帶動中小外包企業的快速發展。從業人員達到 507 萬人，同比增長7.87%。國內經濟穩步增長、內需市場持續擴大和國際市場有效拓展是該行業快速發展的主要因素。 從業務構成來看，隨著服務商專業能力的不斷提升，中國服務外包產業在國際產業鏈中的地位不斷提高，其業務從最初的軟件代碼編寫、軟件測試等低端、低附加值業務，逐步向行業應用開發、產品研發、咨詢服務、解決方案等轉移。 從業務來源地區看，2014 年我國離岸軟件外包業務中，22.9%來自美國，14.9%來自歐洲，13.3%來自香港，10.9%來自日本。上述四個地區的業務量占我國國際業務接包總量的 62.0%。

　　（2）國內外包需求日益旺盛，金融外包業務比重提升較快

　　在國家政策的大力支持下，伴隨著產業升級和各行業信息化建設不斷推進，軟件外包需求得到大量釋放，國內外包業務保持較快增長。原因在于，一方面，中國本土企業接受 IT 服務的程度不斷提高；另一方面，隨著中國市場的壯大，越來越多的跨國企業將其與中國相關的服務外包到中國來執行。 根據工信部的統計，國內外包業務收入從 2004 年的 943.8 億元增長到 2014 年的5,124.42億元，年復合增長率為 18.4%。

　　近年來隨著我國金融行業的不斷發展使其對軟件與信息服務外包的需求快速增加。同時，出于業務發展和成本控制的考慮，國際金融外包也呈現向亞太地區轉移的集中趨勢，我國正在逐步成為全球金融外包服務中心。根據前瞻產業研究院的分析， 我國金融產業外包市場規模將由2011 年的 120 億元增長值 2018 年的 795 億元，年均復合增長率為31.0%。

　　（3）企業面臨向產業鏈上游轉型升級

　　由于人民幣升值、 人力成本不斷上升等因素， 我國勞動力成本優勢逐步減弱，導致低端軟件外包市場面臨洗牌。 而上游軟件外包市場受市場進入門檻和客戶嚴格要求的限制，競爭壁壘較高，因而利潤率水平較高。我國外包企業在向產業鏈上游轉型升級過程中，面臨業務架構重新定位、技術升級、人才招聘及培養、企業自主創新能力提升等諸多挑戰。目前業內轉型主要有如下路徑：一是從低端勞動和知識密集型編碼業務提煉企業核心技術競爭力， 根據服務外包經驗整合行業方案，從單一人力外包輸出的企業提升為可提供解決方案的企業；二是把握市場行情，根據自身技術實力，加強自研產品的開發；三是將企業已有知識產權產業化，把出售知識產權作為一個重要的業務形式。

　　軟件外包中，與最終用戶簽約的外包商為一級接包商，與一級接包商簽約的為二級接包商，以此類推。日本最終用戶在發包時，不僅希望一級接包商具有很深的行業知識與業務咨詢能力，與本企業有良好的信任關系，更希望它有足夠的資金抗風險能力和在日本本地承擔法律責任的能力。因此，一級接包商一般都是本地規模較大的企業，在日本只有 30 多家。這些一級接包商控制了客戶資源，熟悉客戶的業務細節，與客戶有良好的信任關系。一級接包商在完成系統分析、架構和設計等前端流程之后，再將其余的部分外包出去。

　　由于文化、語言因素及地理位置的相近性，中國軟件企業成為了日本一級接包商最主要的外包合作商，日本的離岸服務業務的70%發到了中國。中國的軟件企業一般只能接到第三、第四層級的工作，利潤率不高。而一旦進入第二級接包商行列，項目規模和利潤率都將大幅提升。少數優秀的中國軟件企業通過與日本一級軟件接包商的長期合作建立起來的品牌和信譽， 并通過自身服務能力和完成質量的提升，正逐步獲取一些技術含量高、規模大的項目。

　　我國軟件外包與服務企業有較大的成本優勢，一般情況下，最終用戶支付給日本一級軟件接包商的單價為 200~300 萬日元/人月，日本一級軟件接包商將業務分包給日本本土二級軟件分包商的價格為 100 萬日元/人月左右，而分包給中國較優秀的軟件外包企業的價格為 30~40 萬日元/人月。日本一級軟件接包商通過實施軟件離岸外包的戰略，能有效降低其成本。

　　根據野村綜研披露的 2014 年報信息，其外包金額占其生產成本的 49.07%，對中國企業的發包金額從2004年的64.59億日元增加至2014年的234.82億日元，年復合增長率為 13.78%。總體上看，日本企業在中國市場加大了服務項目的發放，無論數量和質量都有較大的提升。

　　因人口老齡化，日本 IT人才資源欠缺。據統計，日本僅IT軟件編碼業的技術開發人才的缺口就在 10 萬人左右，再加上世界IT業競爭的日趨激烈，迫使日本企業不得不選擇成本低的海外 IT 服務外包，使得日本軟件離岸外包服務市場不斷增長。

　　根據2015 年 2 月 IDC發布的日本IT服務市場預測報告，2015 年日本 IT服務市場規模預計將達到 52,718 億日元，比2014 年增長 1.9%。而根據計世傳媒研究院的統計，2014 年我國軟件與信息服務外包國際業務中，來自日本企業的業務額為 60.7 億美元，占日本 IT 服務市場規模的 14.2%左右。而隨著離岸外包服務范圍的擴大、日本企業進一步降低成本求發展等，IDC 預計至 2020 年日本離岸服務外包市場會以年均 14.4%的復合增長率發展。

　　我國軟件外包與服務行業尚處于成長期， 行業內企業眾多， 市場化程度較高，市場集中度較低。根據中國經濟報導報提供的數據顯示，相比較印度擁有眾多十萬人規模的外包企業，而中國最大的外包商僅有 2.8 萬人。

　　盡管軟件外包與服務行業內企業數量不斷增加，由于存在較高準入門檻，競爭尚不激烈。未來從事產業鏈上游軟件外包業務、擁有較為穩定的客戶資源、較高的業務技術成熟度、較大的接單能力的企業將有較大發展空間。

　　隨著客戶對接包企業行業經驗、服務能力、技術水平、供給規模的要求逐步提高，行業內較大規模企業的發展趨勢將顯著優于中小企業。規模較大企業可通過在異地建立開發基地提高交付能力，以更好地服務于異地客戶和開拓異地市場，同時通過在國內外證券市場融資，進一步提升企業規模和競爭力。而中小企業因規模較小、品牌影響力小、技術成熟度較低，在服務能力方面無法滿足客戶持續增加的訂單要求。加之人民幣升值、人力成本不斷上升等因素影響，其經營會受到較大影響。因此，軟件外包與服務行業將日趨集中。

　　由于人民幣升值、人力成本不斷上升等因素影響，我國勞動力成本優勢逐步減弱，將導致軟件外包市場面臨洗牌。只有擁有較高的研發能力，能為客戶提供從咨詢、基本設計、開發、測試、上線、維護等軟件全生命周期作業服務，才能得到較快發展，而僅提供代碼編寫服務的企業將逐漸被淘汰。

　　行業最終用戶或一級接包商在挑選外包企業時， 將重點關注該企業是否積累了豐富的行業經驗。行業內優秀企業通過在細分市場領域的積累，可形成細分行業品牌優勢， 今后可獲得更多該領域的項目。 而行業新入企業由于沒有項目經驗，在發展初期往往較難獲得項目。

　　軟件外包企業需具備較強大的客戶開拓和維護能力。 軟件發包商對接包商的要求雖較為嚴格，但一旦開始合作，若沒有特殊原因一般不會更換接包商，業務較穩定。 尤其是日本軟件發包商， 一旦與其建立信任關系， 將保持長期固定合作。目前， 行業內優秀的對日軟件外包廠商通常與其主要客戶建立了十多年的合作關系。上述長期協議將導致新進入者業務發展空間較小。

　　軟件外包與服務行業是知識密集型行業。 由于軟件外包與服務行業專業人才培養周期較長，行業內高素質的技術人才相對有限，尤其是具有多年軟件外包經驗、團隊管理能力、又熟練掌握外語的人才更加稀缺。因此，軟件外包人才不足將降低新進入者的競爭力。

　　國際市場中， 美國、 日本、 歐洲等發達國家一直占據著軟件產業的主導地位，這些軟件傳統發包國企業在中國市場加大了外包項目的發放。根據 2015 年 3 月計世傳媒研究院發布的數據顯示，2014 年中國承接離岸服務外包合同金額和執行金額分別為 718.3 億美元和 559.2 億美元，分別同比增長 15.1%和 23.1%，預計未來 3 年我國服務外包以 10%復合增長率增長。

　　國內市場中，在國家政策的大力支持下，各行業信息化建設不斷推進，軟件外包需求得到大量釋放。 根據工信部的統計， 國內外包業務收入從2004年的943.8億元增長到 2014 年的 5,124.42 億元，年復合增長率為 18.4%。我國軟件外包與服務企業及從業人員也相應增加。2014 年，我國軟件與信息服務外包產業從業人員達到 507 萬人，同比增長 7.87%。

　　隨著客戶對行業經驗、服務能力、技術水平、供給規模的要求逐步提高， 我國軟件外包與服務市場的集中度將提高， 促進了行業利潤率水平有所提升。 經過多年的發展，國內優秀的外包企業已形成了完整的服務體系。上述企業將上述經驗運用到國內新興業務中，可大幅降低開發成本，進一步提升企業的盈利能力。

　　我國軟件外包與服務行業尚處于發展初期，相對于埃森哲、IBM、Infosys、NTT Data、野村綜研等國外大公司，國內軟件外包與服務企業規模普遍較小，市場集中度較低，研發能力較弱，承接大型軟件外包項目的能力較弱，獲取的項目數量較少，利潤率都較低。