（1）軟件外包市場的基本情況

　　軟件外包是指客戶（即發(fā)包方）將軟件項(xiàng)目中的部分工作轉(zhuǎn)交給軟件外包服務(wù)商（即接包方）開發(fā)的行為。由于軟件行業(yè)具備高度全球化的特征，在網(wǎng)絡(luò)和通信設(shè)施的基礎(chǔ)之上，軟件項(xiàng)目可在全球范圍內(nèi)分解任務(wù)、組織生產(chǎn)并最終組合，軟件外包市場由此具備了發(fā)展的基礎(chǔ)。

　　根據(jù)發(fā)包方和接包方的地理分布關(guān)系，軟件外包分為離岸外包和境內(nèi)外包兩種類型。離岸外包是指客戶和供應(yīng)商屬于不同國家，外包工作跨國完成；境內(nèi)外包指客戶和供應(yīng)商在同一個(gè)國家，外包工作在境內(nèi)完成。

　　近年來，軟件離岸外包市場發(fā)展迅速，主要驅(qū)動(dòng)因素即發(fā)達(dá)國家的IT 企業(yè)填補(bǔ)人員缺口和降低人力成本的需求。美國和日本等發(fā)達(dá)國家與發(fā)展中國家的軟件業(yè)人力成本差異較大，以中國和日本為例，中國軟件工程師的工資水平僅為日本軟件工程師的1/3 至1/2 左右。因此，發(fā)達(dá)國家的軟件企業(yè)可將軟件項(xiàng)目的部分環(huán)節(jié)外包給發(fā)展中國家的軟件企業(yè)，從而有效降低人力成本。

　　（2）全球軟件外包市場的發(fā)展?fàn)顩r

　　2015 年，全球軟件外包市場規(guī)模達(dá)到1,267.8 億美元，同比2014 年增長9.2%。

　　全球軟件外包業(yè)務(wù)的離岸發(fā)包市場由美國、歐洲和日本等發(fā)達(dá)國家和地區(qū)主導(dǎo)，市場格局較為穩(wěn)定。其中，美國是全球最主要的軟件發(fā)包國家，2015 年發(fā)包規(guī)模占全球市場的55.3%，歐洲和日本分別占據(jù)第二位和第三位，市場份額分別為25.5%和10.2%。

　　全球離岸接包市場競爭較為激烈，印度、愛爾蘭、加拿大和中國組成了軟件接包國家的第一梯隊(duì)，合計(jì)市場占有率約為66.9%；菲律賓、墨西哥和俄羅斯組成了第二梯隊(duì)，合計(jì)市場占有率約為12.7%；澳大利亞、新西蘭和馬來西亞等國家組成了第三梯隊(duì)，合計(jì)市場占有率約為7.9%。

　　（3）國內(nèi)軟件外包市場發(fā)展概況

　　①國內(nèi)軟件外包市場規(guī)模快速增長

　　國內(nèi)的軟件外包指國內(nèi)企業(yè)承接的來自于國際軟件發(fā)包商及其在中國的分支機(jī)構(gòu)的軟件開發(fā)及服務(wù)等業(yè)務(wù)。中國軟件外包業(yè)務(wù)起步較晚，但由于具備人工成本低廉、毗鄰日本市場、國家政策扶持力度較大等優(yōu)勢，自20 世紀(jì)90 年代以來發(fā)展迅速。2015 年，中國軟件外包業(yè)務(wù)規(guī)模已達(dá)到128.7 億美元，在全球市場已占據(jù)8.90%的市場份額。

　　現(xiàn)階段，國內(nèi)軟件外包業(yè)務(wù)的服務(wù)內(nèi)容主要包括應(yīng)用軟件開發(fā)、定制的嵌入式軟件開發(fā)、系統(tǒng)測試、人員派遣、網(wǎng)站制作維護(hù)和軟件本地化（多語言化）等。其中，應(yīng)用軟件開發(fā)為軟件外包市場中規(guī)模最大的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，2015 年應(yīng)用軟件開發(fā)市場規(guī)模為44.9 億美元，占軟件外包市場的份額為34.9%。

2014-2015 年中國軟件外包產(chǎn)業(yè)不同業(yè)務(wù)類型規(guī)模及增長情況

　　②國內(nèi)軟件外包業(yè)務(wù)逐步向高附加值階段過渡

　　我國的軟件外包企業(yè)主要承接來自國外IT 服務(wù)商（即國際發(fā)包商）的項(xiàng)目，擔(dān)任一級(jí)或二級(jí)軟件接包商的角色。具體而言，國際發(fā)包商從終端客戶處承接軟件項(xiàng)目，進(jìn)行總體設(shè)計(jì)和任務(wù)分割后，將各環(huán)節(jié)工作分包給單個(gè)或若干個(gè)一級(jí)接包商，一級(jí)接包商則可能將部分環(huán)節(jié)分包給二級(jí)接包商。

　　軟件外包業(yè)務(wù)鏈主要包括需求分析、概要設(shè)計(jì)、詳細(xì)設(shè)計(jì)、程序設(shè)計(jì)、編碼、單元測試、集成測試、系統(tǒng)測試、運(yùn)行維護(hù)等多個(gè)環(huán)節(jié)。其中，程序設(shè)計(jì)、編碼和單元測試是附加值相對較低的環(huán)節(jié)，通常由普通一級(jí)或二級(jí)軟件接包商完成，國內(nèi)多數(shù)接包商的業(yè)務(wù)范圍均集中于上述環(huán)節(jié)；概要設(shè)計(jì)、詳細(xì)設(shè)計(jì)、集成測試和系統(tǒng)測試附加值相對較高，通常由規(guī)模較大、技術(shù)水平較高的核心一級(jí)接包商完成，國內(nèi)大型接包商的業(yè)務(wù)范圍可延伸至上述環(huán)節(jié)；處于業(yè)務(wù)鏈兩端的需求分析和運(yùn)行維護(hù)環(huán)節(jié)附加值最高，由于需要與最終客戶多次交流或在客戶現(xiàn)場進(jìn)行，通常由國際發(fā)包商或IT 咨詢公司完成，國內(nèi)接包商通常難以觸及上述業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。

軟件外包產(chǎn)業(yè)“微笑曲線”

　　近年來，隨著國內(nèi)工資水平持續(xù)提高，國內(nèi)軟件行業(yè)的人力成本優(yōu)勢被逐步削弱。在此背景下，國內(nèi)軟件外包產(chǎn)業(yè)的盈利模式逐步由單純依賴人力成本優(yōu)勢的模式向高技術(shù)和高附加值的階段過渡，國內(nèi)接包商的業(yè)務(wù)范圍不斷向業(yè)務(wù)鏈條的兩端拓展。

　　③國內(nèi)軟件外包業(yè)務(wù)主要面向日本市場

　　日本信息技術(shù)服務(wù)業(yè)近年來人才缺口較大，僅IT 軟件編碼業(yè)的技術(shù)開發(fā)人才缺口就在10 萬人左右。在此背景下，日本的離岸外包業(yè)務(wù)量快速增加，以存儲(chǔ)軟件為例，離岸外包比率高達(dá)81%，遠(yuǎn)超美國的47%和歐洲的35%。由于中國和日本在語言、文化和地理上較為接近，中國接包商在對日業(yè)務(wù)領(lǐng)域具有得天獨(dú)厚的優(yōu)勢，日本約有55%的離岸外包業(yè)務(wù)發(fā)到了中國3。

　　盡管近年來日本經(jīng)濟(jì)持續(xù)低迷，但日本長期占據(jù)中國軟件外包市場最大發(fā)包國的位置，且對中國的軟件發(fā)包規(guī)模整體呈快速上升態(tài)勢。2009 年至2015 年，日本對中國的軟件發(fā)包規(guī)模由25.09 億美元增長至71.7 億美元，年均復(fù)合增長率為19.13%。國內(nèi)面向日本市場的軟件外包業(yè)務(wù)經(jīng)過二十多年的發(fā)展，已有部分技術(shù)實(shí)力較強(qiáng)的接包商觸及詳細(xì)設(shè)計(jì)和概要設(shè)計(jì)環(huán)節(jié)，且具備了需求分析的能力。

　　自2011 年起，日本推出ICT 成長戰(zhàn)略等一系列規(guī)劃政策以推動(dòng)軟件與信息服務(wù)業(yè)的持續(xù)發(fā)展，包括《活力ICT 日本》、《世界最先端IT 國家創(chuàng)造宣言》和《智能日本ICT 戰(zhàn)略》等。IDC 對日本IT 市場規(guī)模統(tǒng)計(jì)和調(diào)研數(shù)據(jù)顯示，2015年，日本IT 市場中信息化服務(wù)市場和軟件外包市場規(guī)模分別為53,694 億日元（同比增長2.7%）和28,188 億日元（同比增長4.2%）。根據(jù)IDC Japan 的統(tǒng)計(jì)及預(yù)測，2015 至2019 年日本IT 市場年均復(fù)合增長率約為0.8%，2019 年日本IT 市場規(guī)模將達(dá)到15.2 萬億日元。

　　根據(jù)賽迪顧問的預(yù)測，2016 年至2018 年，日本仍將是中國軟件外包市場中最大的發(fā)包國，2018 年日本對中國的發(fā)包規(guī)模將達(dá)到109 億美元。

2015年中國軟件外包市場結(jié)構(gòu)（按發(fā)包國家分類）